巴塞爾銀行監理委員會於2012年5月最早提出新標準法,其中「交易簿基礎原則審視」諮詢文件,為FRTB最早之框架,爾後至2019年訂定最終版本。此FRTB新架構嚴格規範交易簿和銀行簿的資產定義,並填補交易簿與銀行簿之間的監管套利空間,避免金融機構透過金融工具的互換簿本,操作降低資本適足的要求。
TEJ整理市場風險計提的新法(FRTB)與舊法在市場風險資本計提方面的差異與影響,幫助您快速掌握:
●新法(FRTB標準法)的敏感性風險計提:如何更精確地反映資產風險因子變動對價格的影響。
●舊法與新法的比較:利率風險、外匯風險、權益風險及商品風險等方面的具體對應與變革。